Налоги для многодетных семей при продаже и покупке недвижимости в 2025 году: какие льготы реально действуют

Если у вас трое или больше детей, вы не просто многодетная семья - вы одна из тех, кто получает от государства реальные скидки на налоги при покупке или продаже жилья. В 2025 году эти льготы стали мощнее, но и сложнее. Не все знают, что освобождение от НДФЛ при продаже квартиры работает даже если вы владели ею меньше года. Не все понимают, почему вам не приходит уведомление об уменьшении налога на имущество - хотя оно уже применено. И мало кто знает, что льгота на землю может сэкономить до 80% платежа. Разберемся, что реально работает, как не пропустить условия и зачем не нужно подавать заявления, если вы не знаете об этом.

Как снизить налог на квартиру или дом - без заявления

В 2025 году федеральная льгота по имущественному налогу для многодетных семей работает автоматически. Вам не нужно ничего писать в налоговую. Если у вас трое детей, то с кадастровой стоимости вашей квартиры автоматически вычитают 20 квадратных метров - плюс по 5 кв. м за каждого ребенка. То есть, если у вас 100-метровая квартира и трое детей, налог начисляют только с 65 кв. м. Если вы живете в доме - вычитают 50 кв. м плюс по 7 кв. м за каждого ребенка. В семье с четырьмя детьми - это 78 кв. м скидки на дом площадью 120 кв. м.

С 20 августа 2025 года льгота станет еще шире. Вместо 5 и 7 кв. м на ребенка будет 18 кв. м. Это значит, что даже если у вас двое детей, вы получите 36 кв. м скидки на квартиру. И это уже не только на детей - льгота распространяется и на супруга, и на детей до 23 лет, если они учатся очно. То есть, если у вас трое детей, один из которых учится в университете, вы получаете скидку на 72 кв. м (18 × 4 человека). Это не теория - это закон, который вступит в силу в этом году. Большинство налоговых инспекций уже обновили системы, но если вы не видите снижения в уведомлении - звоните в налоговую. Не ждите, пока придет квитанция.

Земельный налог: 6 соток - бесплатно

Если у вас есть дача, участок под домом или земля для строительства - вы платите земельный налог. Но если вы многодетная семья, то первые 600 квадратных метров (6 соток) - не облагаются налогом. Это федеральная льгота, и она работает без заявления. Даже если у вас участок 8 соток, вы платите только за 2. Если участок 5 соток - налога вообще нет.

Это не зависит от того, где вы живете. В Москве, Казани, Сочи - одинаково. Налоговая сама знает, что вы многодетная семья, потому что данные о детях передаются из Пенсионного фонда. Но если вы только что оформили статус, а налог пришел полный - не паникуйте. Подайте заявление на перерасчет. Всё, что нужно: свидетельства о рождении детей, паспорт, ИНН. Через 30 дней вам придет уведомление с пересчитанной суммой. И если вы уже заплатили - вам вернут лишнее. Не забывайте, что льгота распространяется только на один участок. Если у вас два - выбирайте тот, что дороже.

Продажа квартиры: не платите НДФЛ, даже если владели 1 год

Тут самое важное - вы не обязаны платить 13% с дохода от продажи квартиры, если у вас двое и более детей. Даже если вы купили её в январе, а продали в декабре. Даже если вы заработали 8 миллионов рублей. Это не вычет - это полное освобождение. Но есть условия. И они жесткие.

Во-первых, кадастровая стоимость продаваемой недвижимости не должна превышать 50 миллионов рублей. Это не рыночная цена - это цифра из Росреестра. В Москве, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге и других крупных городах кадастровая стоимость часто близка к рыночной. Если вы продаете 100-метровую квартиру в центре Москвы, скорее всего, она уже превышает этот порог. Тогда льгота не сработает.

Во-вторых, вы должны купить новое жилье в тот же год или до 30 апреля следующего. Это обязательное условие. Если вы продали квартиру в ноябре, а купили новую в июле следующего года - всё ок. Если купили в мае - льгота сгорает. В-третьих, новое жилье должно быть больше по площади или дороже по кадастровой стоимости. Если вы продали 60-метровую квартиру и купили 55-метровую - вы не проходите по условию. Даже если новая квартира в лучшем районе. В-четвертых, вы не можете владеть другим жильем, которое в сумме больше нового. То есть, если у вас есть еще одна квартира, и её площадь плюс новая больше, чем та, которую вы покупаете - льгота не работает. В-пятых, на момент сделки у вас должно быть минимум два ребенка до 18 лет, или до 23, если они учатся очно.

Если все условия соблюдены - вы не подаете декларацию 3-НДФЛ. Налоговая не требует от вас ничего. Даже если вы получили миллион рублей с продажи - вам не нужно ничего писать. Это редкий случай, когда государство само знает, что вы имеете право на льготу, и не требует подтверждения. Но если вы продаете землю с домом - условия те же. Только если на участке есть жилое помещение, зарегистрированное как жилой дом.

Покупка жилья: как вернуть деньги

Когда вы покупаете квартиру, вы можете получить налоговый вычет - вернуть 13% от суммы, потраченной на жилье, но не более 2 миллионов рублей. То есть максимум - 260 тысяч рублей. Многодетные семьи имеют право на этот вычет, как и все остальные. Но есть дополнение: если вы малообеспеченная семья, вы можете вернуть 7% от уплаченного НДФЛ за год. Это не вычет на жилье - это отдельная мера поддержки. Например, если вы за год заработали 800 тысяч рублей и заплатили 104 тысячи НДФЛ, вам вернут 7 тысяч рублей. Не 13%, а 7%. Это не много, но это деньги, которые можно потратить на детские сады, лекарства или ремонт.

С 2026 года планируют ввести налоговый кэшбэк - когда вы покупаете жилье, государство сразу перечисляет деньги на ваш счет, а не ждет, пока вы подадите декларацию. Но пока это только план. Пока вы должны подавать декларацию 3-НДФЛ, приложить договор купли-продажи, справку 2-НДФЛ, свидетельства о рождении детей. Процесс занимает 3-4 месяца. Если вы не знаете, как это сделать - идите в налоговую. Не ждите, пока вам придет письмо. Льготы не приходят сами - их нужно использовать.

Что меняется в 2025-2026 годах

С 1 января 2025 года вступила в силу прогрессивная шкала НДФЛ. Доходы до 2,4 миллиона рублей облагаются 13%, свыше - 15% на сумму превышения. Это не касается льгот многодетных семей - вы всё равно не платите НДФЛ при продаже жилья, если соблюдаете условия. Но если вы продаете квартиру за 60 миллионов, и кадастровая стоимость выше 50 миллионов - вы платите 15% с разницы. И это уже не льгота, а налог. Эксперты говорят: в Москве и Санкт-Петербурге 50 миллионов - это уже средняя квартира. То есть льгота по продаже для многих просто не работает. В регионах - всё ещё актуальна.

С августа 2025 года льготы по имущественному налогу расширяются. Уже не 5 и 7 кв. м на ребенка - а 18. Это означает, что даже если у вас двое детей, вы получаете скидку на 36 кв. м. Это как если бы вам дали бесплатные 3-4 кв. м в квартире. И это касается не только детей - теперь и супруги, и студенты до 23 лет тоже учитываются. Это изменение сделает налог на имущество почти незаметным для многодетных семей. Семьи с пятью детьми, включая двух студентов, получат скидку на 90 кв. м - почти половину площади 180-метровой квартиры.

Что не работает - и почему

Многие думают, что если у них трое детей, они автоматически получают скидку на ипотеку. Нет. Нет такой льготы на уровне федерального закона. Есть региональные программы - в некоторых городах дают субсидию на первоначальный взнос, но это не налог. Есть миф, что можно продать квартиру и купить другую без налога, даже если не соблюдать условия. Нет. Если вы продали квартиру, купили другую, но новая меньше - налог придет. И его не отменят, даже если у вас пятеро детей. Налоговая не делает исключений. Она работает по правилам.

Еще один миф: если вы продаете жилье, которое досталось по наследству, льгота не действует. Нет - действует. Неважно, как вы получили жилье - купили, получили в дар, унаследовали. Главное - соблюсти условия: кадастровая стоимость, покупка нового жилья, количество детей. Всё остальное - неважно.

Что делать прямо сейчас

1. Проверьте кадастровую стоимость своей квартиры на сайте Росреестра. Если она выше 50 млн - льгота при продаже не сработает.
2. Узнайте, сколько квадратных метров вам уже вычли по имущественному налогу. Если меньше, чем должно быть - пишите заявление на перерасчет.
3. Если планируете продать квартиру и купить новую - сделайте это в одном календарном году. Не откладывайте на весну.
4. Соберите документы: свидетельства о рождении детей, справку об обучении, если есть студенты, паспорта, ИНН. Держите их под рукой.
5. Если вы купили жилье в прошлом году - подайте декларацию 3-НДФЛ. Не ждите, пока вам напомнят. Максимум, что вы можете вернуть - 260 тысяч рублей.

Налоги - не про то, сколько вы платите. Про то, сколько вы получаете. Многодетные семьи в России получают больше, чем думают. Но только если знают, как это работает. Не ждите, пока кто-то вам объяснит. Прочитайте закон. Проверьте цифры. Подайте заявление. И тогда вы не просто платите налоги - вы получаете то, что вам положено по закону.